Nieuws

Mijntje Lückerath-Rovers en Auke de Bos van het Erasmus Instituut Toezicht & Compliance doen onderzoek naar het werk en de opvattingen van commissariaten. De databank van Lückerath en De Bos beslaat een breed scala van commissariaten en toezichthouders: van beursgenoteerde ondernemingen tot familiebedrijven, maar ook zorginstellingen en woningcorporaties.

De “5-Minutes Commissarissen Update”  is een digitale survey die eens in de drie maanden verstuurd wordt naar ongeveer 300 commissarissen en toezichthouders. Het onderzoek betreft vijf tot maximaal tien vragen, die in maximaal vijf minuten te beantwoorden zijn.

De Nederlandsche Bank zal dit jaar in haar toezicht extra letten op de invloed van gedrag en cultuur op de integriteit van instellingen. Dit is een van de speerpunten in de 'Thema’s DNB Toezicht 2010' die vandaag zijn gepubliceerd. Het is voor het tweede jaar dat DNB de brochure 'Thema’s DNB Toezicht' publiceert. Hierin staan de onderwerpen vermeld waaraan DNB in het betreffende jaar extra aandacht geeft in haar toezicht op financiële instellingen.

“Een bekend experiment: zet zes apen in een kooi met middenin een trap met een banaan daarop. Als de eerste aap de trap opklimt en de banaan wil pakken, krijgen alle apen een koude douche. Na enige pogingen zorgt de groep dat geen aap meer de trap op gaat. Vervolgens worden de apen een voor een gewisseld. Steeds als een nieuwe aap de trap op wil klimmen, wordt hij onder luid protest en soms met geweld tegengehouden. Nadat de hele groep gewisseld is en er dus geen aap meer in de groep zit die de koude douche had meegemaakt, blijft de angst om de banaan te pakken in stand, zonder te weten waarom precies. De relevantie hiervan voor commissarissen? Nieuwe commissarissen stappen ook op een al rijdende trein en zullen zich aanpassen aan de bestaande groep. Onze gedragscode is mede bedoeld om dit soort gedrag, bestaande uit een set van ongeschreven regels, waarvan niemand meer de oorsprong kent, te doorbreken.” Aan het woord is Mijntje Lückerath-Rovers als universitair hoofddocent verbonden aan de vakgroep Financiële Markten en Toezicht van de juridische faculteit aan de Erasmus Universiteit. Samen met Auke de Bos deed zij onlangs een concept voor een Gedragscode voor Commissarissen en Toezichthouders het licht zien.

Bron: Interview uit De Commissaris december 2009

Klik hier voor het complete interview.

The Utrecht University School of Economics is glad to announce that the special issue on Tackling Money Laundering edited by Brigitte
Unger has appeared in the Review of Law and Economics, on New Years Eve in December 2009. The first papers deal with measuring money laundering, the last three papers with regulation of money laundering and anti money laundering policy. The Review of Law and Economics Volume 5 / Issue 2 (December 2009) can be downloaded for free thanks to BePress. 

After an Introduction by Brigitte Unger "Money Laundering - A Newly Emerging Topic on the International Agenda"

De economen Mijntje Lückerath-Rovers en Auke de Bos van de Erasmus School of Economics (EUR) deden kwartaalonderzoek naar het werk en de opvattingen van commissariaten. De databank van Lückerath en De Bos beslaat een breed scala van commissariaten en toezichthouders: van beursgenoteerde ondernemingen tot familiebedrijven, maar ook zorginstellingen en woningcorporaties.

De “5-Minutes Commissarissen Update” komt voort uit het Nationaal Commissarissen Onderzoek (NCO). De 5-minutes Commissarissen Update wordt gestuurd naar commissarissen die in het NCO hebben aangegeven hieraan mee te willen werken en stelt per e-mail periodiek vijf tot maximaal tien vragen, die in maximaal vijf minuten te beantwoorden zijn.
 

Media effectiever tegen wanpraktijken dan de financiële toezichthouder

Hoewel de Autoriteit Financiële Markten in juli al bekend had gemaakt dat DSB-bank boetes kreeg voor ondeugdelijke hypotheekadvisering, liepen de klanten van DSB-bank pas massaal weg na de oproep van Lakeman. Dat waarschuwingen van de toezichthouder maar weinig impact hebben op het gedrag van consumenten blijkt ook uit het boek van criminologe dr. Judith van Erp van de Erasmus Universiteit Rotterdam. Zij deed onderzoek naar de openbaarmaking van sancties van de Autoriteit Financiele Markten (AFM). Haar boek ’Naming en shaming in het markttoezicht. Een onderzoek naar de openbaarmaking van sancties op de financiële markt’ is afgelopen vrijdag 16 oktober 2009 verschenen.
 

Commissarissen en toezichthouders vervullen een belangrijke rol bij het interne toezicht op organisaties. Over de invulling van deze rol in de praktijk en de daarbij behorende gedrag is weinig bekend. De voorgestelde gedragscode definieert uitgangspunten voor commissaris en toezichthouders, die als ‘kompas’ kunnen dienen bij het uitoefenen van hun taak. De gedragscode kan een positieve bijdrage leveren aan goed bestuur en toezicht.

Opstellers prof. dr Auke de Bos en dr. Mijntje Lückerath-Rovers willen de discussie over de wenselijkheid en de vorm van een gedragscode op gang brengen en doen nu een eerste aanzet voor een gedragscode. Commissarissen en toezichthouders, belanghebbenden en andere geïnteresseerden worden uitgenodigd te reageren op de voorgestelde gedragscode en de daaraan ten grondslag liggende veronderstellingen.

Op donderdag 26 maart 2009 organiseerde het Erasmus Instituut voor Toezicht en Compliance het symposium ‘Toezicht door private partijen: de panacee voor alle kwalen?’.

Aanleiding voor het symposium was het verschijnsel dat het toezicht door private partijen de laatste jaren sterk in opkomst is. Naast het traditionele verticale toezicht van de overheid op het bedrijfsleven ontstaan steeds meer vormen van horizontaal toezicht. Deze kenmerken zich door onderlinge samenwerking en vertrouwen tussen publieke en private partijen. De overheid treedt terug en maakt plaats voor private toezichthouders die namens producenten, consumenten of andere belangengroepen optreden.
 

Prof.mr. Hélène M. Vletter-van Dort houdt dinsdag 30 juni 2009 een inaugurele rede bij de aanvaarding van de bijzondere leerstoel effectenrecht aan de Faculteit Rechtsgeleerdheid van de Rijksuniversiteit Groningen. Zij vindt dat de doelstellingen van de Nederlandse wet- en regelgeving op het gebied van het effectenrecht niet helder in de wet zijn geformuleerd, noch in de parlementaire toelichting. Dit houdt het risico in dat niet alleen de bedoeling van regels onduidelijk is, maar tevens dat de toezichthouders die op grond van diezelfde wetten toezicht moeten houden de regels zelf gaan invullen en daarbij eigen, of in ieder geval andere, doelstellingen definiëren die niet stroken met de eigenlijke doelstellingen van de "hogere" wet. Tevens bestaat het risico dat de wetgever zelf regels vaststelt die niet overeenkomen met de doelstellingen van de wet.

A European Network of Integrity & Compliance Officers (ENICO) has recently been formed in Amsterdam. ENICO is a non-profit association for professionals from commercial, governmental and non-governmental organisations with responsibility for managing their business conduct programs.

Over the last few years, there has been a significant increase in the compliance efforts of European-based companies. Although some progress has been made, recent scandals and the current financial crisis highlight the need to improve the management of business conduct. ENICO has been founded to formulate a European voice on integrity and to focus efforts on a more values-based approach which addresses the key drivers of behavior in organisations, thereby going beyond traditional rules and controls programs. ENICO will organise working and training sessions, conferences, as well as research.
 

Een toename van het aantal wetten en regels wordt door steeds meer bedrijven gezien als een belangrijk bedrijfsrisico. Met name bedrijven in de financiële sector verwachten met veel nieuwe regels te maken te krijgen.

Dat bleek maandag uit een onderzoek van Aon, een internationaal adviesbureau in risicomanagement en verzekeringen.

"De kosten, de hoeveelheid en de complexiteit van deze regels plaatsen veel multinationals voor ernstige problemen om ze na te leven'', aldus Aon in het rapport.

Strengere regels

Het is onduidelijk of veel sectoren te maken krijgen met strengere wetgeving. De verwachting is wel dat de financiële sector hiermee te maken krijgt. De aanleiding daarvoor is de kredietcrisis en de daaropvolgende financiële crisis.

Meer wetgeving wordt door ondernemers beschouwd als het op een na grootste bedrijfsrisico. De recessie is de grootste zorg voor ondernemers.

Andere onderwerpen die ondernemers als een risico beschouwen zijn: toenemende concurrentie, de prijzen van grondstoffen en schade aan de bedrijfsnaam.
 

De toezichthouders De Nederlandsche Bank (DNB) en de Autoriteit Financiële Markten (AFM) hebben regels opgesteld om te voorkomen dat financiële instellingen onverantwoorde risico's nemen bij hun beloningsbeleid.

'Perverse beloningsprikkels worden gezien als een van de oorzaken van de financiële crisis', aldus de AFM en DNB woensdag.
Financiële ondernemingen moeten volgens de nieuwe principes het beloningsbeleid kritisch tegen het licht houden en waar nodig aanpassen. De toezichthouders zeggen actief te gaan bijhouden hoe de ondernemingen de principes toepassen in hun organisatie. Als zij van mening zijn dat het beleid van bedrijven ,,gedragsrisico's'' oplevert, dan leidt dit tot een onderzoek.